内部控制制度--《电子数据处理循环》
内部控制制度--《电子数据处理循环》内容简介
1. 总则
1.1. 制定目的
为促使本公司「内部控制」(Internal Control)之「电子数据处理循环」(Electronic Data)程序,能有所遵循,特订定本文件,俾利各相关单位遵循。
1.2. 适用范围
凡本公司有关「内部控制」之「电子数据处理循环」作业程序与控制重点,悉依照本文件之规范办理。
1.3. 权责单位
信息单位为本文件之权责单位,权责单位主管经承认单位授权,负责本文件之管制,并确保依据本文件之规范作业。
2. 电子数据处理循环
2.1. 循环图
【见】(资料1)「电子数据处理循环图」。
2.2. 循环作业
本循环之各项作业:
1) 组织及职责作业(CE101),另订之。
2) 系统开发及修废作业(CE102),另订之。
3) 系统应用文书管理作业(CE103),另订之。
4) 系统使用管理作业(CE104),另订之。
5) 资料输出入管理作业(CE105),另订之。
6) 数据处理作业(CE106),另订之。
7) 档案及设备之安全作业(CE107),另订之。
8) 软硬件设备管理作业(CE108),另订之。
9) 系统复原及测试作业(CE109),另订之。
10) 计算机机房管理作业(CE110),另订之。
11) 网络系统管理作业(CE111),另订之。
12) 其它相关庶务管理作业(CE112),另订之。
附则..............................
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