内部控制设计与指引(doc 37页)

内部控制设计与指引目录：
一、筹资与投资循环了解内部控制导引表
二、筹资与投资循环了解内部控制汇总表
三、了解内部控制设计——控制流程
四、控制流程记录示例
五、筹资与投资业务涉及的主要人员
六、评价内部控制设计——控制目标及控制活动
七、确定控制是否得到执行（穿行测试）
八、筹资与投资循环控制执行情况的评价结果

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