如何了解内部控制(doc 37页)

如何了解内部控制目录：
一、生产与仓储循环了解内部控制汇总表
二、了解内部控制设计——控制流程
三、控制流程记录示例
四、生产与仓储业务涉及的主要人员
五、评价内部控制设计——控制目标及控制活动
六、确定控制是否得到执行（穿行测试）
七、生产与仓储循环控制执行情况的评价结果

..............................