企业内部环境控制调查问卷(doc 4页)

企业内部环境控制调查问卷目录:
一.控制环境调查问卷1
二.控制环境调查问卷2
三.控制环境调查问卷3
   

 

企业内部环境控制调查问卷内容提要:
    1.董事会、经理办公会或类似权力机构（以下简称董事会）是否独立，能否有效地对经营、管理实施控制？
    2.董事会是通过哪些措施实施控制的？
    3.重大投资、收购合并、财产抵押、担保、购置重要资产签订重要合同协议是否经董事会批准？（摘录或复印董事会有关决议）
    4、公司会计政策的制定及变更是否经董事会批准？
    5.重大购销业务，大额资金借贷和现金支付、资产调整、长期工程合同签订是否经总经理核准？
    6.高层管理人员是否重视和了解内控？是否及时采纳外部、内部审计人员所提出的建议？
    7.管理当局是否参与计划和预算的编制和审核？
    8.管理当局是否对财务报表进行独立的检查和分析？
    9. 管理当局是否对有关经济业务的内部报告进行独立的检查和分析？
    10.管理当局是否对“非常或例外事项”及时作出反应？
    11. 管理当局是否对财务和经营业务中失控情况，及 时采取应急措施以使之恢复正常？
    12.会计系统和控制环境发生变化时，是否经总经理核准？（如有请企业提供书面核准程序）

 

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