内部控制项目培训课件(PPT 90页)

本项目的目标
项目的外部压力－法案的强制性
项目的紧迫性
本项目的专注点
本项目的广泛性
萨宾斯法案的要求的长远益处
走进内部控制 - 主要内容
经营回报与风险
什么是风险？
管理风险
风险如何最小化？
内部控制如何降低风险？
内部控制的重要性
内部控制的定义
控制环境
风险评估
控制活动
控制活动的类型
一些重要的内控方法
不相容职务相互分离控制－示例
授权批准控制
内部报告控制
信息与沟通
监督
管理层在内部控制中的地位和作用
实施内部控制制度
..............................