福建玉祥集团有限公司内部审计所需提供资料.doc15

福建玉祥集团有限公司
内部审计所需提供资料

一、 目的: 本规定对集团内部审计所需资料做出规定，以保障集团内部审计工作得以顺利进行。
二、范围：凡独立核算的本集团各分公司、子公司皆属之。
三、所需提供资料明细列示如下：
 截止日 6/30 截止日 9/30 期 末
(一)一般资料：   
1.试算表、资产负债表及损益表 3 3 3
2.所有重要合约及协议(如租赁合约、工程合约、融资合约、保险合约及重要采购或销售合约) 3  3
3.股东会及董监事会议记录 3  3
4.会计师验资报告 3  3
5.营业执照复印件 3  3
(二)资产科目：   
1.现金及银行存款   
(1)各银行对帐单及银行存款余额调节表 3 3 3
(2)现金及银行存款余额明细表(银行存款明细详见附件一表A) 3 3 3
(3)各银行名称及地址 3 3 3
2.应收帐款   
(1)应收帐款帐龄分析表（请按已逾期1、3、6、12个月及以上的期间划分）  3 3

 

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