工程项目内部控制制度测试表(DOC 49页)

主要内容
第一部分 控制环境
控制环境调查表
(一) 项目治理调查记录
1、项目治理结构
2、董事会及高层管理当局对控制所持的基本态度和立场
3.管理控制的基本框架
(二)预算系统控制调查提纲
 1、财会和成本控制主管的职责和权限
 2、财会机构和成本控制机构的岗位责任制
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