萨班斯法案内部控制预备会会议资料(ppt 38页)

主要内容
萨班斯法案内部控制预备会会议资料
确定与财务报告相关的内部控制
会计认定
内部控制手册的主要内容
内部控制记录的基本框架和内容
省公司在推广记录阶段工作步骤图解
流程记录阶段工作方法
记录与财务报告相关的内部控制的工作底稿
记录与财务报告相关的内部控制的工作底稿（续）
存货管理业务流程
流程举例
使用流程记录模版
提炼主要控制点
穿行测试工作
穿行测试工作（续）
省公司确认工作步骤

..............................