内部稽核过程实务技巧(ppt 22页)

一、 年度稽核计划
二、 个案实施计划
三、 个案查核通知
四、 稽核工作底稿（检核性）
五、 个案稽核报告
六、 稽核业务会报
七、 年度稽核报告
八、 复核缺失改善成效

一、 年度稽核计划
一、稽核目的及工作範圍:
(一)稽核目的:
(二)工作範圍:
二、稽核項目相關資料之參考:
(一)相關法規:
(二)相關表冊、資料:
(三)上次稽核報告:
三、稽核資源及工作分配:
(一)內部資源：
(二)外部資源：
(三)稽核執行：
四、稽核前之溝通及訪談:
五、稽核重點及日程排定:
  (一)稽核重點：
  (二)日程排定：
六、稽核程式之訂定:
  (一)應予檢查評估之資料：
  (二)檢查範圍、方法、程度:
  (三)稽核程序：
1、××檢核。
【預計做法】
2、××檢核。
【預計做法】
……

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