三九集团内部控制制度全集_438P

目 录
第一篇 内部控制的基础...................4
第一章 总则............1
第二章 机构及岗位职责............... 3
第三章 内部控制方法...................4
第四章 内部控制基础工作............6
第五章 授权体系概述...................7
第六章 附则..........10
第二篇 供应生产销售内部控制制度......................... 11
第一章 供应内部控制制度..........12
第一节 内控概述.................12
第二节 组织机构及岗位职责.........................15
第三节 授权体系.................22
第四节 管理制度.................26
物资供应计划（P2-Z1-J4-1）...................26
物资请购规范（P2-Z1-J4-2）...................31
自采业务规范（P2-Z1-J4-3）...................34
大宗采购管理（P2-Z1-J4-4）...................38
定点采购管理（P2-Z1-J4-5）...................43
固定资产及设备采购管理（P2-Z1-J4-6）.48
劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7） ...............50
采购作业控制（P2-Z1-J4-8）...................52
供应商管理（P2-Z1-J4-9）.......................56
合同、订单管理（P2-Z1-J4-10）.............. 59
进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11）.....................62
物料进库规程(P2-Z1-J4-12) ......................66
物料出库规程(P2-Z1-J4-13) ......................69
退料规程(P2-Z1-J4-14) ...71
仓库账务管理(P2-Z1-J4-15) ......................74
存货盘点管理(P2-Z1-J4-16) ......................76
库存分析及报告(P2-Z1-J4-17)...................82
第二章 生产内部控制制度..........86
第一节 内控概述.................86
第二节 组织机构及岗位职责.........................88
第三节 授权体系.................94
第四节 管理制度.................96
生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1）............96
领料制度（P2-Z2-J4-2） ........................ 100
物料使用制度（P2-Z2-J4-3）................. 104
物料退库制度（P4-Z2-J4-4）................. 107
物料盘点制度（P2-Z2-J4-5）................. 110
生产环节控制制度（P2-Z2-J4-6）.......... 113
产成品入库制度（P2-Z2-J4-7） ............. 116
产成品检验制度（P2-Z2-J4-8） ............. 118
产成品出库制度（P2-Z2-J4-9） ............. 120
委托加工定价制度（P2-Z2-J4-10）........ 123
委托加工过程管理（P2-Z2-J4-11）........ 125
委托加工产品管理制度（P2-Z2-J4-12）. 131
生产成本管理制度（P2-Z2-J4-13）........ 135

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