某公司内部控制制度管理手册(ppt 67页)

某公司内部控制制度管理手册目录：
一、中心公司内部控制目的与内容
二、内部控制制度框架
三、人员控制
四、组织控制
五、财务控制
六、实物控制
七、财务风险管理

某公司内部控制制度管理手册内容简介：
（三）在设计与贯彻中心公司内部控制制度时应注意的事项
内控制度不局限于这些内容，公司可以根据各事业部及子公司的具体情况进行补充、完善及细化。
公司的某些控制措施与组织结构、激励考核等制度相互交叉。因此，在制定这些控制措施时，将要参照上述的其他制度。
三、人员控制
（一）人员控制的目的
在充分发挥职工雇员的积极性时，防止一些不利因素的出现。
在人员录用之前，防止招聘一些不合格人员，给公司造成不必要的损失。
通过轮换、休假制度，对财物或资金保管人员的工作进行定期复核。
注意：本部分内容与考核部分有交叉。故重复部分不详述，重点论述与控制有关的内容。

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