内部控制在合资公司中的应用(ppt 24页)

一、公司简介
二、行业特点
三、部门定位
四、部门价值观
五、我们的实践
六、融入公司的业绩目标
七、建立良好的控制环境
八、培训提高控制意识和技能
九、防范性的方法和工具
十、根据运作阶段确定审计重点
十一、建立审计结果跟踪机制
十二、萨-奥法案的影响
十三、总结

 

建立良好的控制环境
注重道德规范在内部控制中的作用
劳动合同
入职培训
定期研讨及利益冲突声明
供应商培训
领导者证明书
礼品和款待登记
潜在事故报告系统
设立专门的投诉热线
由专人负责舞弊的调查
调查结果及时反馈，及时处理并通报
培训提高控制意识和技能
员工入职培训
内控论坛
油站经理的辅导—关键程序
损失风险培训—关键岗位员工
案例的讨论和分享
反舞弊和欺诈培训

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