证券发行与承销(PPT 70页)

主要内容
第二章  证券发行与承销
第一节  证券市场概述
一、证券与证券市场
证券的分类
证券的特征
证券市场分类
二、证券市场的参与者
证券发行者
投资者
证券经营机构
证券服务机构
证券监管机构
自律性组织
三、证券市场的功能
四、股票
股票的特征
股票的分类
股票与储蓄的区别
五、债 券
债券的特征
债券的分类
国债
企业债券
金融债券
第二节  企业融资结构
一、现代企业融资结构
股票融资和债券融资的差异性
企业利用股票筹资的利弊
负债筹资的优缺点
二、现代企业融资结构理论
MM理论
权衡理论
融资顺序偏好理论（又称啄食顺序理论）
三、企业融资的方式
公开发行与私募发行
溢价发行、平价发行、折价发行
第三节  企业公开发行股票
一、中国股票发行监管制度的沿革
二、首次公开发行股票并上市的新旧规则差异比较
主体资格
规范运行
财务会计要求
募集资金
发行程序
信息披露
盈利预测
三、企业首次公开发行股票的程序
四、投资银行在股票公开发行及承销中的职责
实证：尽职调查的具体步骤和内容
决定股票发行价格的因素
股票发行价格确定的方式
某股份有限公司股票发行定价
第四节  企业债券的发行
一、企业债券发行考虑的相关因素
二、企业债券发行、上市条件
债券发行、上市条件
公司债券应当载明的主要事项
三、债券信用评级
国际最具权威性的信用评级机构
国内信用评级的指标体系
本章小结
思考题

 

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