内部控制项目培训(PPT 90页)

主要内容
本项目的目标
项目的外部压力－法案的强制性
项目的紧迫性
本项目的专注点
本项目的广泛性
萨宾斯法案的要求的长远益处
走进内部控制 - 主要内容
经营回报与风险
什么是风险？
管理风险
风险如何最小化？
内部控制如何降低风险？
内部控制的重要性
内部控制的定义
控制环境
风险评估
控制活动
控制活动的类型
一些重要的内控方法
不相容职务相互分离控制－示例
授权批准控制
内部报告控制
信息与沟通
监督
管理层在内部控制中的地位和作用
实施内部控制制度
1访谈准备
2进入访谈
2进入访谈－流程介绍
2进入访谈－回答采访
2进入访谈－访谈收尾
3信息校验
4后续跟进
1定义与使用场合
2步骤
3访谈准备
4进入访谈
目录
定义
测试步骤
测试步骤-具体要求

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