中小企业管理及私募债业务管理知识简介(PPT 33页)

中小企业管理及私募债业务管理知识简介(PPT 33页)目录：

一、中小企业私募债券简介
二、内部业务实施方案简介

 

中小企业管理及私募债业务管理知识简介(PPT 33页)简介：

发债事项决议：发行人有权部门需组织会议，出具同意发债的决议文件。一般发债事宜由董事会提案，股东大会批准后方可开展。制定审核限制股息分配措施。
审计工作:备案材料包含发行人经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的最近两个完整会计年度的财务报告。一般审计工作所需时间最长，而财务数据定稿决定了其它备案文件的完成时间。
尽职调查:主承销商、律师、会计师等中介机构可一起对企业进行尽职调查，以加快项目进程。尽职调查期间，主承销商与发行人商定私募债具体发行方案。

确定发行方案:
确定发行规模、期限、募集资金用途等常规方案（具体方案在项目过程中仍可讨论修改）。
确定私募债受托管理人。
确定担保方式（第三方担保，财产抵质押），积极寻找担保方，联系担保工作。
确定偿债保障金账户银行。

完成担保工作:
证券交易所鼓励发行人采取一定的增信措施，以提高偿债能力，降低企业融资成本。
目前受市场认可度较高的担保方式为第三方担保（担保公司），考虑到第三方担保需要尽职调查，且发行人需要准备相应反担保物，该环节耗时长，沟通较为复杂，需要尽早安排。

签署协议文件:
需要签署的协议文件包括承销协议、受托管理协议、债券持有人会议规则、银行设立偿债保障金专户签订的协议、担保协议或担保函。
协议文件的签署，保证了相关文件制作的顺利完成。对签署协议各方都需要走公司内部流程，需要预留时间以防止耽误整体进程。

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