某商业银行系统管理及业务管理知识核算(PPT 43页)

某商业银行系统管理及业务管理知识核算(PPT 43页)目录：

第一节 商业银行系统内往来业务概述
第二节 系统内资金电子汇划业务的核算
第三节 系统内资金拆借及利息的核算

 

某商业银行系统管理及业务管理知识核算(PPT 43页)简介：

一、商业银行系统内往来业务的含义
商业银行系统内往来业务，又称联行往来业务，是指同一银行系统内所属各行处之间由于办理结算和资金调拨等业务，相互代收、代付而发生的资金账务往来。
具体来说，系统内往来就是由一笔转帐结算及其信息的传递而联系的相关联行间，在不同的时间与空间里通过借记或贷记往来帐户而达到为客户办理转帐结算的目的。其本质就是联行间的资金应收应付关系。

二、系统内资金电子汇划系统的构成
系统内资金电子汇划系统一般由汇划业务经办行（简称经办行）、清算行、省区分行及总行清算中心组成，各行间通过计算机网络连接 。
经办行：就是办理结算和资金汇划业务的行、处。汇划业务的发生行为发报经办行，汇划业务的接收行为收报经办行。
清算行：就是在总行清算中心开立备付金存款账户的豌，各直辖市分行和二级分行（包括省区分行营业部）均为清算行，清算行负责办理辖属行、处汇划款项的清算。
省区分行也在总行清算中心开立备付金户，但不用于汇划款项的清算，只用于办理系统内资金调拨和内部资金利息的汇划。
清算行及经办行的设立、撤销，应由主管分行向总行提出书面申请，总行核准同意后颁发或撤销电子汇划联行号。电子汇划联行号是参加电子汇划系统的专用标识，经办行凭依电子汇划联行号办理资金发报和收报。
总行清算中心:主要是办理系统内各经办行之间的资金汇划、各清算行之间的资金清算及资金拆借、账户对账等账务的核算与管理。

联行电子汇划业务的基本做法
实存资金：是指以清算行为单位在总行清算中心开立备付金存款账户，用于汇划款项时资金清算。
同步清算：是指发报经办行通过其清算行经总行清算中心将款项汇划至收报经办行，同时，总行清算中心办理清算行之间的资金清算，清算行办理经办行之间的资金清算。
头寸控制：是指各清算行在总行清算中心行开立的备付金存款账户，必须保证有足够的存款，总行清算中心对各行汇划资金实行集中清算。清算行备付金存款不足，二级分行可向管辖省区分行借款，省区分行和直辖市分行、直属分行头寸不足可向总行借款。
集中监督：是指总行清算中心对汇划往来数据发送、资金清算、备付金存款账户资信情况和行际间查询查复情况进行管理和监督。

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