某公司内部控制手册(DOC 62页)

前言.....2
第一章 管理层自我评估(CSA)基本框架.....3
一......总体介绍.....3
二......CSA的实施前提.....4
三......管理层自我评估(CSA)的主要内容.....4
四......CSA的类型.....5
五......各部门CSA职责.....7
六......CSA的质量控制.....8
第二章 CSA工作指引.....9
一......启动阶段.....9
二......实施阶段.....10
1......实施控制的自我评价.....10
2......流程负责人审阅.....14
3......内控人员审阅.....15
4......注意事项.....16
三......结果汇总和报告阶段.....17
1......汇总CSA结果.....17
2......复核CSA工作完成情况清单.....18
3......汇报CSA成果.....18
四......后续跟踪阶段.....18
附件.....19
附件一 术语解释.....20
附件二公司层面控制及流程评估指引和问卷.....21
附件三 岗位CSA指引.....50
附件四 对不适用控制的解释模板.....51
附件五 流程负责人清单模板.....52
附件六 流程/部门CSA实施计划模板.....53
附件七 流程负责人审核记录模板.....54
附件八 整改行动方案模板.....55
附件九  内控人员审阅CSA结果（模板）.....56
附件十 CSA人员工作完成情况检查清单模板.....58
附件十一 流程负责人承诺模板.....60
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