林业局财政局岗位职责及流程综述(DOC 28页)

一、岗位职责
一、岗位工作职责
一、岗位职责
一、工作职责
一、职责范围
三、风险点
二、业务操作流程
二、工作流程
四、采取的防控措施
四、防控措施
（1）企业纳税情况；
（1）原始凭证与发生的业务是否相符；
（1）局长办公会议纪要；
（1）投资各方投资额、投资方式、投资到位情况。
（1）报废的资产经中介部门评估；
（2）中介部门出据的评估报告；
（2）出售时实行公开拍卖；
（2）原始凭证列出的项目是否是在规定可核销的范围内；
（2）对以存货和固定资产的价值确认必须监督履行的法定程序；
（2）财务管理和会计核算的真实合法性；
（3）企业的章程、验资报告、管理制度、董事会制度。
（3）公开竞价拍卖（公开拍卖声明、竞拍的单位或个人名称，最终拍卖合同、公证书）；
（3）出售款交至财务入账，会计处理账以此为依据。
（3）国有资产的使用情况；
（3）是否有领导签字和科长审核意见。
（4）企业的经营范围；
（4）企业配备的财会人员的资职情况。
（4）出售款交至财务入账。
（5）清点企业存货情况；
（6）核对木材科与企业原料购进数量。
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