现金和有价证券管理(ppt 53页)

一、持有现金的动机
二、加速现金回收
三、延迟现金支付
四、电子商务
五、外部加工
六、应维持的现金余额
七、有价证券投资

一、持有现金的动机
交易性动机 -- 应付企业日常经营产生的现金支付
投机性动机 -- 利用短期获利机会
谨慎性动机 -- 为意外现金需求提供缓冲 “安全垫”
二、加速现金回收
收款
提高准备和邮寄发票的速度
加速从客户到企业的款项邮寄过程
缩短从收到款项至它变为入帐资金的时间
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