股票发行审核的依据、程序及实务分析(ppt 47页)

股票发行审核的依据、程序及实务分析目录：
一、股票发行审核的法律依据
二、发行审核的理念
三、 其他事项

 

股票发行审核的依据、程序及实务分析内容提要：
企业聘请保荐人(咨询公司)进行改制筹划
登记设立股份公司
聘请保荐机构作为辅导机构，签订辅导协议并进行尽职调查。
发行人董事会和股东大会就本次发行股票作出决议，包括股票种类和数量、发行对象、价格区间或者定价方式、募集资金用途、滚存利润的分配方案、决议的有效期、对董事会的授权等
经保荐人认为合格后，保荐人制作发行文件,内核, 保荐
证监会发行部初审并由发审委通过后证监会核准
主承销商询价,路演,上网
申请交易所挂牌
股票上市规则规定的上市条件：    （一）股票已公开发行；    （二）公司股本总额不少于人民币五千万元；    （三）公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以    上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上； （四）公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；    （五）本所要求的其他条件。
上市委员会对上市申请进行审议,七个交易日内，作出决定。
上市规则还对保荐机构及保荐代表人,上市时应提交的申请文件有规定
中小板还有上市公司特别规定（投资者权益保护、公平信息披露、保荐、募集资金管理等）

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