企业筹资组合与营运资金概论(ppt 53页)

企业筹资组合与营运资金概论目录:
一、营运资金的概念与特点
二、企业筹资组合
三、企业资产组合

企业筹资组合与营运资金概论内容简介：
营运资金的管理原则
分析生产经营状况，合理确定营运资金需要量
在保证生产经营需要的前提下，节约使用资金
加速营运资金周转，提高资金利用效果
合理安排流动资产与流动负债的比例关系，保证企业有足够的短期偿债能力
企业筹资组合策略
正常的筹资组合
短期资产由短期资金融通，长期资由长期资金融通
冒险的筹资组合
用长期资金融通全部固定资产和部分长期流动资产（长期占用的流动资产，如一部分最低的产品和原材料储备）；用短期资金来融通另外一部分长期流动资产和全部短期流动资产
资金成本较低，减少利息支出，增加企业收益
用短期资金融通部分长期资产，风险较大
保守的筹资组合
短期资产的一部分和全部长期资产用长期资金来融通；而只有一部分短期资产用短期资金来融通
风险较小
成本较高，减少利润

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