小额支付管理知识系统及业务管理知识手续(DOC 45页)

小额支付管理知识系统及业务管理知识手续(DOC 45页)目录：

一、清算科目及清算账户
二、小额支付业务
三、净借记限额的管理
四、轧差和资金清算的处理
五、冲正、止付、退回业务的处理
六、查询查复的处理
七、日切和年终的处理
八、支付业务差错和异常情况的处理
九、系统业务收费的处理
十、小额支付系统密押的使用和管理
十一、直接参与者的撤销处理
十二、系统停运和启运的处理

 

小额支付管理知识系统及业务管理知识手续(DOC 45页)简介：

办理定期贷记业务前，付款（清算）行需要与企业签订双方合同（协议）。
付款（清算）行办理定期贷记业务时，受理企事业单位以联机或磁介质方式提交的业务数据，依据合同审核无误后作相应账务处理。扣款成功的按同一收款清算行、同一付款人、同一业务种类进行组包。
付款（清算）行、CCPC、NPC、收款（清算）行的其他业务处理手续比照“一、普通贷记业务的处理手续”处理。
(一）发起实时业务的处理
1.付款（清算）行的处理
（1）银行业金融机构发起业务的处理
付款（清算）行行内业务处理系统与前置机直连的，付款（清算）行根据客户提交的实时贷记凭证（或信息），审核无误后进行账务处理。会计分录为：
借：现金或××存款－××户
贷：待清算支付款项
完成账务处理后，行内业务处理系统将其按收款清算行单笔组包发送前置机。前置机对包的格式、业务权限、每笔业务的金额上限进行检查后，逐包登记实时业务登记簿并加编地方押发送CCPC。
（2）人民银行国库发起业务的处理
TBS 进行账务处理后，按收款清算行单笔组包，逐包登记实时业务登记簿并加编地方密押后发送CCPC。
2.CCPC 和NPC 的处理
（1）付款清算行CCPC的处理
CCPC收到付款清算行发来的业务包后，对业务包进行合法性检查并核验地方押，无误后登记实时业务登记簿。CCPC收到TBS提交的业务包后,除按上述规定检查外，还要按组包规则进行检查。
CCPC对同城业务实时转发收款清算行，对异地业务加编全国押后实时转发NPC。
（2）NPC 的处理
NPC收到CCPC发来的业务包，进行合法性检查并核验全国押，无误后登记实时业务登记簿并将业务包实时转发收款清算行CCPC。
（3）收款清算行CCPC的处理
CCPC收到NPC发来的业务包，核验全国押无误后，登记实时业务登记簿并将业务包加编地方押后转发收款（清算）行。

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