存货管理风险与关键环节控制教材(DOC 33页)

2.1存货管理风险与关键环节控制.....2
2.1.1  存货管理风险.....2
2.1.2 存货管理关键环节控制.....2
2.2职责分工和授权批准.....2
2.2.1存货管理岗位设置.....2
2.2.2存货授权审批制度.....6
2.3请购与采购控制.....9
2.3.1存货采购管理流程.....9
2.3.2存货采购控制制度.....10
2.4验收与保管控制.....12
2.4.1外购存货验收流程.....12
2.4.2存货储存管理制度.....13
2.5领用与发出控制.....17
2.5.1材料领用工作流程（零部件等）.....17
2.5.2成品出库控制流程.....18
2.5.3存货领用管理制度.....19
2.5.4存货发放管理制度.....20
2.6盘点与处置控制.....22
2.6.1存货盘点工作流程.....22
2.6.2滞料处理工作流程.....23
2.6.3存货盘点管理制度.....24
2.6.4废损存货管理制度.....28
2.6.5存货核算工作规范.....30
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