营运资本投资决策(ppt 63页)

营运资本投资决策目录：
第一节  营运资本投资概述
第二节  现金管理
第三节  存货管理
第四节  应收账款管理

营运资本投资决策内容提要：
现金的概念：
狭义的现金只包括库存现金
广义的现金包括库存现金、在途现金、业务周转金、支票和汇票、各种银行存款等所有可以即时使用的支付手段。
随机模型：
随机模型是根据随机现象出现的次数，运用数学中的
概率和数理统计方法测算各种可能出现结果平均水平
的一种方法。
在确定上下限时，“米勒——欧尔模型”是一种最常用的方法
H为上限，L为下限，R为最佳回归线
b:每次有价证券的固定转换成本
i :有价证券的日利息率
δ :日现金余额的标准差

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