首都机场集团管理模式设计(ppt 46页)

第一章、 项目背景及前提
第二章、 项目成果之组成部分及相互关联
第三章、 成果一：管理流程设计
第四章、 成果二：组织设计
第五章、 成果三：绩效考核指标设计
第六章、 实施建议
第七章、 附录一：岗位变化对照表
第八章、 附录二：岗位管理级别序列表示意

 

管理流程、组织架构和经营绩效指标都为实现集团战略目标服务
管理流程是组织设计和经营绩效指标设计的一个重要出发点
针对关键管理流程，对照目前的组织架构图，如果架构图中的部门包含了流程需要的职能，就予以保留，否则就要增加岗位来完成执行流程需要的职能
如果对管理流程的质量不进行考核，就无法保证流程确实得以实施
计划和预算管理流程的设计对目前集团这方面的工作做了很大的补充和增强
本次计划/预算流程的设计采用了全面预算的概念，主要包括业务预算、资本支出预算和财务预算三部分。预算的编制基于战略分解和计划预测，年度预算采用零基预算编制方法，即一切从零作起，从实际需要与可能出发，逐项审议各种费用开支是否必要合理，进行综合平衡明确预算费用；另外还需编制月度滚动预算，即每月编制后三月的滚动预算。对计划/预算的执行情况按月/季/年度进行跟踪、分析，来考核各责任主体对目标达成的贡献。
主要的改变和影响：
采用全面预算概念，扩展了现在的预算内容
采用零基预算编制方法和月度滚动预算
新设立预算部和经营绩效部专门负责预算和计划及绩效管理
集团各职能部门自行编制本部门预算
对计划/预算的执行情况跟踪到月
设立考核指标，在年中和年末，对各部门、单位的计划/预算执行情况进行考核
提高了对预算编制人员的要求
预算编制时间会因预算内容和难度的增加而延长
要求有规范的制度和集团领导的大力支持及决心，才能将这套计划/预算流程彻底贯彻执行
增强了集团对二级单位的控制力度
财务各部门人员对Oracle财务系统的陌生，需特别加强该系统的培训

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