xx公司核决权限办法.doc11

xx有限公司核决权限办法
1  目的
为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。
2 适用范围
（1） 人事类。
（2） 项目跟踪/销售/进度计划/预算
（3） 各项费用支付及付款凭证
（4） 设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。
（5） 固定资产的异动处理。
3 核决权限
上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。
4 核决行使
（1） 各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。
（2） 假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。
（3） 除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。
5 限制
各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。
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