营运资金管理培训课件(ppt 73页)

营运资金管理培训课件目录：
第一节、现金和有价证券管理
第二节、应收账款管理
第三节、存货管理

 

营运资金管理培训课件内容提要：
最佳现金持有量的确定（现金管理模式）：
原则：
持有现金所花费的代价最低，能给企业带来最佳经济效益。
常见模式：
成本分析模式、存货模式、随机模式、因素分析模式、现金周转模式等。
运用时应注意的几点：
①企业的实际情况与各模型所要求的前提条件是否相符；
②各模型所需数据资料在企业中是否容易取得；
③利用模型测算的结果应据现实经济生活加以适当调整；
④必要时，可采用几种模型测定最佳现金持有量，以相互比较和验证，也可与平时经验估计的数据相对照。

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