浙江某公司内部审计制度(pdf 7页)

浙江某公司内部审计制度内容提要：
总则：
第一条 为规范浙江帝龙新材料股份有限公司(以下简称“公司”)内部审计工作，保护投资者合法权益，依据《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各部门、全资或控股子公司及其直属分支机构（含控股子公司），上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

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