深圳某公司全面预算管理办法(doc 26页)

深圳某公司全面预算管理办法目录：
第一章  总则
第二章  管理组织与基本内容
第三章  全面预算的编制与审批
第四章  全面预算的执行、监控与调整
第五章  附则

 

深圳某公司全面预算管理办法内容提要：
总则：
第一条为围绕深圳燃气集团公司（以下简称“集团公司”）的发展战略，系统地制定集团公司本部及各个下属企业的战略目标，明确经营目标，合理配置资源，跟踪实施过程并保证年度经营目标的完成，特制定本办法。
第二条企业战略、全面预算管理、经营绩效是一个密不可分的、高效互动的有机整体，全面预算管理在其中起着承前启后的重要作用。集团公司通过全面预算管理来监控战略目标的实施进度，同时也是整个绩效管理的基础和依据。
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预算管理委员会的主要工作职责包括：
1．负责按照董事会决议起草集团公司全面预算大纲；
2．负责全面预算编制的组织工作，并就集团公司全面预算方案提出审议报告，报董事会审批；
3．负责每个季度对全面预算的执行情况进行偏差分析，评估偏差状况，提出纠偏措施；
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主要经营指标及经营计划：
1）市场营销计划，包括客户管理计划、用户发展计划、销售计划等；
2）投资计划；
3）采购计划；
4）技改计划；
5）固定资产维修计划；
6）人力资源计划，包括人力资源需求计划、培训计划、薪酬和激励计划等；

 

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