股票发行核准制与发行上市辅导(doc 12页)

股票发行核准制与发行上市辅导目录：
一、股票发行制度的变迁
二、辅导政策的变化
三、辅导总体目标
四、辅导原则
五、辅导程序
六、辅导机构及辅导人员
七、辅导内容
八、辅导工作时间安排
九、辅导时间计算
十、辅导方式
十一、辅导备案文件
十二、辅导工作相互评价
十三、辅导考核
十四、辅导监管

 

股票发行核准制与发行上市辅导内容提要：
辅导总体目标：
（一）促进辅导对象建立良好的公司治理；
（二）形成独立运营和持续发展的能力；
（三）督促公司的董事、监事、高级管理人员全面理解发行上市有关法律法规、证券市场规范运作和信息披露的要求；
（四）树立进入证券市场的诚信意识、法制意识；
（五）具备进入证券市场的基本条件；
（六）促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务。
……

辅导程序：
（一）拟发行上市的股份公司与有主承销资格的证券公司签订上市辅导协议；前者聘请后者为其辅导机构（简称为“辅导机构”或“证券公司”），前者为后者的辅导对象（简称为“辅导对象”或“股份公司”）。
辅导对象根据辅导机构的建议，聘请有证券期货业务从业资格的会计师事务所、律师事务所为其辅助辅导机构，协助辅导机构对辅导对象进行辅导。
（二）由辅导机构按照现行辅导政策要求，编制辅导备案文件。
（三）辅导机构与辅导对象共同将辅导备案文件上报给中国证监会在辅导对象所在地区的地方派出机构（简称为“证监会派出机构”）。
……

辅导人员：
1、固定的辅导工作小组，并明确组长。
1)其中至少一人具有担任过IPO主承销工作项目负责人的经验;
2)每人参与辅导的企业不能超过四家；
3)如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后五个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。
2、股份公司聘请执业会计师、律师等参与辅导。
具体辅导对象
1、全体董事、监事；
2、经理、副经理、财务负责人、董事会秘书及其他高级管理人员；
3、持有公司5%以上股份的股东（或其法定代表人）。

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