公司资金余额管理规定(doc 8页)

公司资金余额管理规定目录：
1、目的
2、适用范围
3、相关程序及文件
4、工作程序
5、单据与记录
6、流程图

 

公司资金余额管理规定内容提要：
资金余额管理的目标与意义：
1、公司进行资金余额管理的目标是确立公司整体的最佳资金日常保有水平，并在日常运营资金的管理中，贯彻该最佳保有水平的基本管理原则，监控资金流量，控制资金余额，在此基础上统一调配公司内的资金。
2、资金余额管理的范围主要包括银行存款和其他货币资金。
3、资金最佳日常保有水平体现为一个合理的流动性区间，该区间的低限为资金的最低安全保有量，资金余额在该低限之上，确保公司避免支付性危机；高限为资金的经济保有量，资金余额限制在该高限之下，确保公司不会造成资金浪费。
4、资金余额的管理目标区间每年由母公司统一确定一次，年度运营中资金的余额水平以该目标区间为管理指标。在年度管理目标的确定之外，也可根据公司的经营周期特点，对该区间指标进行调整和修订。

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