营运资金管理与现金管理讲义(ppt 36页)

营运资金管理与现金管理讲义目录:
1、营运资金
2、现金管理
3、有价证券管理
4、应收帐款管理
5、存量管理
6、短期融资管理

 

营运资金管理与现金管理讲义内容简介:
    保守型: 医院以永久性资金如长期负债及权益资金, 来融通永久性资产及部分或全部之暂时性流动资产, 此法很稳健, 但资金成本很高。中庸型: 此法又称对冲法, 依照资产属于永久性及暂时性, 分别安排适当的资金来源。积极型: 以长期负债及权益来融通固定资产及部分永久性流动资产, 并同时举借短期负债支应部分永久性流动资产及暂时性资金需求, 此法安全性较低, 但资金成本相对较节省。
    订购点的数量=备运时间*每日耗用量+安全存量安全存量=最长前置期间*最大耗用量-正常前置期间*正常耗用量.

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