某公司预算管理分析表(ppt 51页)

某公司预算管理分析表目录:
第一部分：经营预算分析表的组成；
第二部分：预算表的结构，数据来源，及编制思路；

 

某公司预算管理分析表内容简介:
    收入预算分析表中对客房收入的计算过程进行了简化，将分客源的客房收入预算改到附表中，资金预算表是根据当年的经营预算来计算得出当年的资金流入、流出并据此做出本年的资金借贷计划，主要数据表是将经营预算表中主要数据提炼出来，以便与2008年实际数进行对比分析，并汇总合并预算数据用的。
    费用及管理费用、销售费用预算表主要是对费用进行了分类及排序整理，将费用分为：人工费用、固定成本费用、能耗、市场营销费用、办公类费用、物料消耗、其他费用及财务费用等八大类别。
    反映年度的各项经营指标，从收入、成本费用、资产、经营费用、管理费用、销售费用等明细预算表中取数得出。
    财务费用由财务部根据历史经验数据，分别手续费、汇兑损益、利息收支、其他等各项估计。客房营业利润=客房收入-客房成本-客房业务税金及附加-客房业务销售费用-管理费用-财务费用.

 

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