现金和有价证券管理(ppt 53页)

现金和有价证券管理
持有现金的动机
加速现金回收
延迟现金支付
电子商务
现金和有价证券管理
外部加工
应维持的现金余额
有价证券投资
持有现金的动机
交易性动机 -- 应付企业日常经营产生    的现金支付
投机性动机 -- 利用短期获利机会
谨慎性动机 -- 为意外现金需求提供缓                   冲 “安全垫”
现金管理系统
       加速现金回收
收款
提高准备和邮寄发票的速度
加速从客户到企业的款项邮寄过程
缩短从收到款项至它变为入帐资金的时间
收款浮账期间
邮寄浮账时间
加工浮账期间
变现浮账时间

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