某银行内控管理与现金管理规定(PPT 41页)

内控管理与现金管理规定
会计岗位职责控制要点
经管以下事项的有关人员必须严格分离
柜员管理
柜员号管理
柜员管理控制要点
会计印章
会计印章管理的控制要点
现金出纳控制要点
出纳差错的处理
交接管理控制要点
第一章 总则
第一条　营业场所是各营业机构办理现金业务，存放各类印章、
保管重要物品的场所，是分行安保工作的重点部位。
为加强分行营业场所出入管理，确保营业场所安全，
防范尾随抢劫案件的发生，制定本暂行规定。
第二条 营业场所出入管理应遵循以下原则：
一、事前审批原则。非营业场所工作人员和非营业时间进入营业场所，
必须事前按审批权限经有权人审批方可按规定进入。
二、实行登记制度。非营业场所工作人员和非营业时间进入营业场所，
必须执行登记制度。
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