浅析危机中的企业现金管理问题(doc 5页)

浅析危机中的企业现金管理问题内容提要：
国内的消费指数，仍保持持续增长的势头。投资拉动、出口、消费驱动仍是拉动中国经济增长的三驾马车。但就在前段时间，国内企业经历了一场多米诺骨牌式的倒闭、并购风暴，印染行业的一家龙头企业倒闭，接着当月又有一家某世界级的缝纫机企业倒闭……这些企业之所以出现这样的情况，资金链的断裂是主要原因。在危机中，中国企业的问题往往就是现金管理的问题。
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要学会如何应对营运资金的不足：第一个方法就是加强存货管理。存货管理实质上就是企业的运营管理，从采购、制造到销售，都与存货密不可分，存货不是个静态的，而是不停变动的，存货管理的质量就直接反映了你企业运行中的质量。企业管理出现问题，必先在存货挂你中显现出来。第二个是现金回收期的管控，现在很多企业面临的问题，往往是无法良性控制现金回收期，管控不好的原因是应收账款和销售没有得到相对的独立，很多企业与客户合作时，都习惯性的给予对方赊欠账款的便利，因为有了赊欠，业务上的单子更容易成交，更多的时候是迫于企业压力不得不答应赊欠，这恰恰找出了应收账款失控的根本原因，将应收账款作为促销手段，这是个非常错误的经营方式
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传统意义上的现金管理主要是涉及企业资金的流入流出。然而广义上的现金管理，其所涉及的范围就要广的多，通常包括企业帐户及交易管理、流动性管理、投资管理、融资管理额风险管理等。企业现金管理主要可以从规划现金流、控制现金流出发，提高企业现金管理的水平。

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