某控股集团有限公司企业标准资金计划管理制度(DOC 15页)

1　目的
为了做好资金计划的编制，合理使用资金 ，特制定本制度。
2　适用范围
本管理规定适用集团以及集团所有下属公司资金计划的管理。
3　职责

3.1　集团、子集团、子公司财务部门事先拟定资金计划并报集团资金部。
3.2　集团资金部汇总平衡后制定统一资金计划。             
4　管理内容
资金计划是指企业货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
4.1 　资金计划编制程序
编制资金收支计划实行自下而上编报，和自上而下下达执行的程序（见附图1、附图2）。

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