广东移动未来流程咨询报告培训(ppt 21页)

1 项目进度简报
2 未来财务流程主要变更建议和待决事项
2.1 采购\应付(连申购、采购流程文档演示)
2.2 总帐
2.3 项目会计
2.4 预算

 

采购申请
申请必须先检查是否超过预算(包括项目和部门预算)。
制定分层采购申期分层审批制度。
选择供应商
划分各类型物资的中央采购归口部门。
建立分层采购和供应商审批制度。
对经常会采购的物资建立中央已审批供应商清单。
采购预付
建立采购预付分层审批制度，规范采购预付金额占合同总体金额的上限。
采购结算
由财务部直接收取发票和进行检查。
费用预付
建立采购预付金额制度，规范各类型费用预付的金额上限。
费用报销及核销
申请必须先检查是否超过预算(包括项目和部门预算)。
建立分层审批制度。
采购物料退货结算
采购单位要和供应商签署退货协议或通知单，作为退货交易的原始凭证。
准备周付款计划
定期对资金需求进行预测和。
现金、银行付款
和主要供应商进行定期对帐。

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