上市公司首次信息披露与分析概述(PPT 56页)

第六章    上市公司首次信息披露与分析
一、 招股说明书概述
二、招股说明书的分析；
三、股票上市公告书披露与分析。
   

一、 招股说明书概述
（一）、招股说明书的作用
1、具有法律效力
2、全方位展示发行公司的形象
(二)．我国上市公司招股说明书内容与格式选择
1.   首次公开发行（IPO）招股说明书内容与格式选择规定
2.  发行新股招股说明书内容与格式具体规定
 (三).  IPO招股说明书的基本内容
1. 招股说明书封面、扉页、释义
2.  招股说明书概览
3. 本次发行概况
4.  发行人面临的风险因素
5.  发行人基本情况
6. 发行人业务和技术
7.   同业竞争与关联交易
8.  发行人的董事、监事、高级管理人员与核心技术
9.   发行人的公司治理情况
10.  发行人的财务会计信息
11.　管理层讨论与分析
12.  发行人的业务发展目标
13.  发行人募集资金运用
14.   发行人的股利分配政策
15.  发行人的其他重要事项
16. 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
17.  招股说明书的备查文件
（四）、配股、增发招股说明书的内容
三．招股说明书的分析
(一).  发行人的历史沿革及经历的改制重组情况
(二).   发行人的股本情况
(三).   发行人实际控股人和内部组织关系
(四).  发行人的主营业务状况和技术水平
(五).   发行人面临的主要风险
(六).   发行人的成长性
三. 股票上市公告书的披露与分析
 (一). 股票上市公告书的基本内容
1.   重要声明与提示
2.  股票上市情况
3.发行人、股东和实际控制人的情况
4.本次股票公开发行情况
5. 发行人财务会计资料
6.其他重要事项
7.上市保荐人及意见
   (二).   股票上市公告书的分析
作业

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