广东移动未来流程咨询报告(ppt 21页)

1 项目进度简报
2 未来财务流程主要变更建议和待决事项
2.1 采购\应付(连申购、采购流程文档演示)
2.2 总帐
2.3 项目会计
2.4 预算

 

 

2.1 未来高层次采购/应付流程主要变更建议
采购申请
申请必须先检查是否超过预算(包括项目和部门预算)。
制定分层采购申期分层审批制度。
选择供应商
划分各类型物资的中央采购归口部门。
建立分层采购和供应商审批制度。
对经常会采购的物资建立中央已审批供应商清单。
采购预付
建立采购预付分层审批制度，规范采购预付金额占合同总体金额的上限。
采购结算
由财务部直接收取发票和进行检查。
费用预付
建立采购预付金额制度，规范各类型费用预付的金额上限。
费用报销及核销
申请必须先检查是否超过预算(包括项目和部门预算)。
建立分层审批制度。
采购物料退货结算
采购单位要和供应商签署退货协议或通知单，作为退货交易的原始凭证。
准备周付款计划
定期对资金需求进行预测和。
现金、银行付款
和主要供应商进行定期对帐。

 

 

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