日常交易分析处理(ppt 36页)

日常交易分析处理目录：
一、SAP文件
二、过帐
三、更改及回转文件
四、循环分录
五、应计分录
六、特殊过帐观念
七、日常过帐的帐目分析
八、工作清单
九、外币处理
十、暂存文件
十一、应用程序

 

日常交易分析处理内容提要：
会计文件可分为两部分：
标头(Header)：有关文件管理的数据，如：文件编号、过帐数据、公司码等。
借贷项(Line Item)：指会计分录中的借贷项，每一交易最少有两个借贷项(Line Item)，借贷需平衡。
文件种类（Document Type）
R/3的会计文件是透过文件种类来管理。文件种类置于每一文件的标头部分。
文件可透过文件种类加以预览、排序及存盘。
R/3中有预设的文件种类，但也可以建立其它文件种类。
文件种类为其内部的文件提供编码范围。
文件代码范围
文件代码范围应依企业需求而设立。
文件代码范围可由内部指定（系统产生）或外部指定（使用者输入）。
系统中保留部分编码范围供特殊用途。
过帐键(Posting Key)
R/3中由过帐键代表借贷双方，并指定账户种类(Account Type)及字段状态(field status)。
每一个借贷项(Line Item)只能输入一个过帐键。
过帐键决定借贷项(Line Item)是属于借项或贷项，因此过帐时不需使用其它指标辨别借贷。另过帐键也决定可容许之账户种类与字段状态。

 

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