某酒业重组上市方案(doc 20页)

某酒业重组上市方案目录：
第一章、发行上市的有关政策…………3
第二章、本次公开发行上市的可行性分析…………4
一、公司自身条件…………4
二、申请发行上市的理由…………5
三、募集资金投向…………5
第三章、改制重组的总体方案…………5
一、改制方案…………6
二、发行规模…………9
三、定价…………10
四、筹资规模测算…………10
第四章、中介机构选择与费用估算…………11
第五章、发行上市总体工作安排…………12

 

某酒业重组上市方案内容提要：
《公司法》、《证券法》及《股票发行与交易管理暂行条例》等文件，是目前发起人面向社会公开发行A股，募集设立股份有限公司并上市适用的主要法律法规。其中核心精神如下：
（一）股票发行人必须是具有股票发行资格的股份有限公司；
（二）股票发行人的生产经营符合国家产业政策；
（三）股票发行人近三年连续盈利，且净资产收益率最好高于20%；
（四）本次发行募集资金用途符合国家产业政策的规定；
（五）发行的普通股限于一种，同股同权；
（六）注册资本不少于人民币5000万元，一般都在7500万元以上；
（七）发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的35%，且不低于3000万元；
（八）向社会公众发行的部分不少于公司拟发行的股本总额的25%，一般应大于40%，但不多于65%；
（九）股票发行人在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；
（十）股票发行人申请发行前已经有资格券商辅导满一年；
（十一）资产负债率低于70%，无形资产在净资产中所占比例不高于20%；
(十二)公司改制重组所涉及的资产、利润变动原则上不超过30%，超过30%不超过70%，需要经历一个完整的会计年度，超过70%需要经历三个完整的会计年度，才能提出上市申请；

..............................