某酒店财务管理手册(DOC 25页)

一．开业前准备工作…5
1设置科目5
2注册资本验资5
3协助店长办理证照6
4询问办理税收优惠政策6
5开立银行基本帐户4
6POS机的安装6
7整理开业凭证，并核对往来帐目7
二．开业后工作…8
1整理合同并贴印花税…8
2固定资产盘点，帐卡建立，贴标签…8
3日常工作9
a收入类凭证处理9
b—c审核报销单据及凭证…10
d编制应收应付明细表10
e特殊信用卡的处理…11
f发票的管理…11
g—h调整及合同的管理…11
i---j前台后台备用金的盘点…11
kPMS中客人找零款的处理11
l信用卡长款的处理…11
m．调帐的处理12
4月末结帐工作12
a—b凭证的编制12--18
5备份数据18
6制作报表18
7装订凭证18
8填制管理平台19
9打印报表及帐册…19
第三篇出纳工作流程和标准
一、开业前准备工作…20
二、开业后工作…21
（一）日常工作…21
1核对帐单和报表21
2核对小商品等…24
3核对家宾卡25
4管理发票…25
5装订帐单…25
6日常报销…25
7填制凭证…26
（二）每周工作29
1各类单据的领用…29
2办公用品采购及领用…29
3内部电话费统计查询29
4前台备用金的抽盘工作…29
5前台租借物品数量、客用品使用情况…29
6每月定期核菜价29
（三）月度工作…30
1核对返佣…30
2定期盘点低值易耗品30
3月末盘点客用品、食品等存货30
4核对应付帐款…30
5制作工资表31
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