商业银行的现金资产管理(ppt 25页)

商业银行的现金资产管理内容提要：
商业银行经营的对象是货币，其资金来源的性质和业务经营的特点，决定了其必须保持合理的流动性。而现金和流动性资产是其保持合理流动性的基础。通过本章的学习，同学们应该掌握现金资产和流动性资产的构成，把握现金资产管理的目的和原则，掌握流动性供给和需求的内容以及流动性管理的原则和方法，并对我国国有商业银行流动性管理的基本指标有所认知。
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现金资产管理的原则：
进行现金资产管理就是要在保有现金资产机会成本和现金资产不足的成本之间作出权衡选择。
现金资产管理应遵循的基本原则有;
（1） 适度存量控制原则
（2） 适时流量调节原则
（3） 安全性原则
流量与存量时期量与时点量
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适时流量调节原则：
商业银行资金始终处于运动的动态过程之中，最初的存量适度状态会被新的不适度状态所替代。银行必须根据业务过程中的现金流量变化情况，适时调节现金资产流量。
当一定时期内现金资产流入大于流出时，银行的现金资产存量就会上升，因而需要及时的将多余资金运用出去。
当一定时期内现金资产流出大于流人时，银行的现金资产存量就会减少，因而银行应及时筹措资金以弥补现金资产的不足
 

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