内部控制过程管理培训(ppt 29页)

7.1内部控制的含义
7.2内部控制的重要性和局限性
7.3对内部控制的了解
2.从要素充分了解内部控制
3.在整体层面了解内部控制
4.在业务层面了解内部控制
5.对内部控制的描述
7.4控制测试
2.控制测试的含义与目的
3.控制测试的基本要求
4.控制测试的性质
5.控制测试的时间
6.控制测试的范围
7.5内部控制的鉴证

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