财务管理学之营运资本管理(ppt 40页)

财务管理学之营运资本管理目录:
1.营运资金管理政策
2.流动资金管理
3.短期融资

 

 

财务管理学之营运资本管理内容简介:
    营运资金持有政策：营运资金的持有量。
    其确定是在收益与风险之间的权衡。
    适中型营运资金政策：在流动负债既定的情况下，增加营运资金持有量所得的边际投资收益恰好等于边际资金成本时的营运资金持有量，即流动资产投资边际收入-投资边际成本＝营运资金边际成本。
    临时性流动资产，运用临时负债来解决；永久性流动资产和固定资产运用长期负债、自发性负债和权益资本来解决。
    适中型政策，将资产与负债的期间相配合，以降低企业不能偿还到期债务的风险和尽可能降低债务的资金成本。
    临时性负债只解决部分临时性资产的资金需要。

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