筹资概论与资金预测分析(ppt 35页)

1、筹集资金的原因与要求
2、影响资金筹集的因素
3、筹资渠道和筹资方式
4、资金需要量的预测

 

分项预测法
计算各资金占用项目（现金，存货，应收账款和固定资产等）与销售收入之间的关系。
运用高低点法，求出各项目的变动部分和不变部分，然后求出变动总额和不变总额，再得出预测资金的需要量。
使用资金习性预测法的注意事项：
资金需要量与产销量之间线性关系的假定应符合实际情况；
确定a,b的数值，应该利用预测年度前连续若干年的历史材料（至少三年以上）；
考虑价格等因素变动。

 

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