企业内控与风险管理培训教材(PPT 86页)

主要内容
风险的识别与衡量
企业管理企业内控系统
管理制度控制
组织结构控制
业务流程控制
财务预算控制

 

 

风险的识别与衡量                       
风险是什么?
什么是不确定性?
系统性风险与非系统性风险
企业运营会面临哪些风险？
风险评估矩阵    
企业经营风险评估
美国不同投资对象的风险与收益
企业管理企业内部控制系统                       
公司治理结构中的委托代理关系
内部控制的定义
COSO框架的具体内容
内部控制的基本方式
内部控制的局限性
中国企业内控现状分析
控制是所有大企业面对的共同问题
集权还是分权？
如何建立行之有效的内控系统？
管理制度控制
管理制度控制的基本原则
管理制度控制的基本原则
如何加强管理制度的执行力度？
总部如何对子公司实施有效监控？
组织结构控制的三个原则
职能型组织结构
产品部/事业部型组织结构
跨部门协调的困难
矩阵型组织
项目型组织 – 多功能团队结构
如何选择组织机构？
财务主管的委派与管理
集中管理模式的利弊
一、梳理流程，找出风险关键点
二、在关键岗位设置内控关键点
三、定期审计/评价风险管理状况
如何改进？
四、通过后续审计跟踪整改情况    持续改进
传统采购的三大误区
采购的三大原则
如何评估供应商？- 成本比较法
供应商综合考评指标体系一览表
供应商综合考评指标体系一览表（续前页）
供应商月度考评打分表
供应商月度考评积分表
对预算的重新定位
预算编制四个步骤
预算的执行与监控 - 差异分析

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