企业内部控制配套指引(PPT 41页)

主要内容
企业内部控制规范配套指引
一、配套指引的逻辑结构
二、各管理层内控职责
三、内部控制制度设计
四、内部控制制度评价(评价指引)
四、内部控制制度评价
内部会计控制制度评价方法
A 内部控制健全性评价
B 内部控制有效性评价
五、企业内部控制应用指引
企业内部控制指引第1号——组织架构
组织架构指引的主要内容
内部控制应用指引第2 号—发展战略
内部控制应用指引第3 号——人力资源
内部控制应用指引第4号——社会责任
内部控制应用指引第5 号——企业文化

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