出纳管理及采购作业手册(PDF 24页)

南部科學工業園區管理局工作手冊─出納作業程序
出納管理
支出作業程序
依支出傳票或
支付通知
1.開立支票
2.提領保管品申請單
3.填具支出收回繳款書
1.繳庫
2.通知領款
依對帳單編製
差額解釋表
收入作業程序
依收入傳票或
支出收回通知
收款、開立收據
﹝存入專戶﹞
收據聯通知會計室
製作收入傳票
另附聯交業務單位
依對帳單編製
差額解釋表
郵寄或電匯
傳票及憑證整理
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